پاورپوینت بانکداری اسلامی

اختصاصی از حامی فایل پاورپوینت بانکداری اسلامی دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

عنوان: پاورپوینت بانکداری اسلامی

دسته: حسابداری (ویژه ارائه کلاسی درس بررسی موارد خاص در حسابداری)

فرمت: پاورپوینت

تعداد اسلاید: 33 اسلاید

این فایل در زمینه "بانکداری اسلامی " می باشد که در حجم 33 اسلاید همراه با تصاویر و توضیحات کامل با فرمت پاورپوینت تهیه شده است که می تواند به عنوان ارائه کلاسی(کنفرانس) درس بررسی موارد خاص در حسابداری رشته حسابداری در مقطع کارشناسی ارشد مورد استفاده قرار گیرد. بخشهای عمده این فایل شامل موارد زیر می باشد:

دلایل ایجاد بانکداری اسلامی

ریشه های دینی حرمت ربا

سیر تکامل بانکداری اسلامی

بانکداری اسلامی در عصر دیجیتال

روش های تامین مالی

قرض الحسنه

قرار دادهای مبادله ای

فروش اقساطی

اجاره به شرط تملیک

سلف

جعاله

قراردادهای مشارکتی

مشارکت مدنی

مشارکت حقوقی

مضاربه

مزارعه

مساقات

سرمایه گذاری مستقیم

موسسات اعتبار سنجی بانکها

نشریه Global Finance

نقاط ضعف بانکداری اسلامی

پاورپوینت تهیه شده بسیار کامل و قابل ویرایش بوده و به راحتی می توان قالب آن را به مورد دلخواه تغییر داد و در تهیه آن کلیه اصول نگارشی، املایی و چیدمان و جمله بندی رعایت گردیده است.

بانکداری 79 ص

اختصاصی از حامی فایل بانکداری 79 ص دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

لینک دانلود و خرید پایین توضیحات

فرمت فایل word  و قابل ویرایش و پرینت

تعداد صفحات: 79

فهرست

مقدمه-----------------------------------------------------------------------------------5

بخش اول:ساختار نظام بانکی کشور------------------------------------------------------8

قسمت اول :طبقه بندی بانکها-------------------------------------------------------------8

بانک مرکزی------------------------------------------------------------------------------8

بانکهای تجاری---------------------------------------------------------------------------8

بانکهای تخصصی-------------------------------------------------------------------------8

بانکهای خصوصی-------------------------------------------------------------------------8

موسسات اعتباری--------------------------------------------------------------------------9

صندوق های قرض الحسنه-----------------------------------------------------------------9

ارکان بانکها-------------------------------------------------------------------------------9

تاریخچه و فعالیتهای بانک رفاه------------------------------------------------------------10

قسمت دوم:نظام پولی و بانکی------------------------------------------------------------13

تعاریف----------------------------------------------------------------------------------13

نظام پولی و بانکی-----------------------------------------------------------------------13

سیستم پولی و بانکی----------------------------------------------------------------------13

بانک-----------------------------------------------------------------------------------14

بانکداری------------------------------------------------------------------------------14

سیاست پولی---------------------------------------------------------------------------14

فعالیتهای بانکی------------------------------------------------------------------------14

قسمت سوم: سیر تحول نظام بانکی ------------------------------------------------------15

ملی شدن بانکها-------------------------------------------------------------------------15

قانون عملیات بانکی بدون ربا-------------------------------------------------------------16

قسمت چهارم:اهداف و وظایف نظام بانکی کشور------------------------------------------16

اهداف----------------------------------------------------------------------------------16

وظایف--------------------------------------------------------------------------------17

ابزارهای نظام بانکی کشور--------------------------------------------------------------17

پول و انواع آن--------------------------------------------------------------------------18

منابع سیستم بانکی-----------------------------------------------------------------------20

بخش دوم : ساختار و عملیات دایره صندوق و معاون و رئیس شعبه------------------------25

قسمت اول:ساختار دایره صندوق---------------------------------------------------------25

عناوین شغلی بانک------------------------------------------------------------------------25

صندوق و مشاغل مربوط به آن------------------------------------------------------------25

قسمت دوم: عملیات صندوق--------------------------------------------------------------30

دریافت وجوه----------------------------------------------------------------------------30

پرداخت وجوه---------------------------------------------------------------------------31

خرید و فروش چک های مسافرتی---------------------------------------------------------32

عملیات حساب همراه--------------------------------------------------------------------33

صدور حواله---------------------------------------------------------------------------34

پرداخت حواله-------------------------------------------------------------------------34

افتتاح انواع حساب-------------------------------------------------------------------34

انسدادانواع حساب ها----------------------------------------------------------------36

دوبار شمار اسکناس------------------------------------------------------------------36

بستن حساب صندوق------------------------------------------------------------------37

عملیات چک رمز دار------------------------------------------------------------------39

صدور دسته چک----------------------------------------------------------------------39

دسته بندی اسناد و پولها----------------------------------------------------------------40

کنترل وجوه نقد با موجودی سیستم------------------------------------------------------40

تحویل دادن وجوه به مسئول مربوطه----------------------------------------------------40

بستن باجه و مرتب کردن آن------------------------------------------------------------41

مقررات متفرقه------------------------------------------------------------------------41

قسمت سوم: ابزارهای مهم در تحویلداری----------------------------------------------42

فرم هاو نمونه ها----------------------------------------------------------------------42

مهرها--------------------------------------------------------------------------------44

اسکناس و مسکوکات-------------------------------------------------------------------45

دستگاه اسکناس شمار------------------------------------------------------------------46

دستگاه پرفراژ------------------------------------------------------------------------46

معاون شعبه--------------------------------------------------------------------------46

رئیس شعبه--------------------------------------------------------------------------47

بخش سوم : وظایف محوله-------------------------------------------------------------49

فکس ها---------------------------------------------------------------------------------49

گرفتن صدور برگه روزانه و تراز دفتر کل------------------------------------------------51

تفکیک اسنادروزانه و بایگانی آنها---------------------------------------------------------51

کار با خود پر داز etm -----------------------------------------------------------------54

ثبت سند بدهکاری و بستانکاری------------------------------------------------------------63

ثبت سند مرکز---------------------------------------------------------------------------65

وارد کردن بخشنامه ها و....در سیستم-----------------------------------------------------65

زدن مهر کلر ایران چک های سایر بانکها--------------------------------------------------65

بخش چهارم: انواع فرمها----------------------------------------------------------------67

فرمهای بانکی---------------------------------------------------------------------------68

مقدمه:

تحقیق و بررسی در مورد بانکداری الکترونیک 13 ص

اختصاصی از حامی فایل تحقیق و بررسی در مورد بانکداری الکترونیک 13 ص دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

لینک دانلود و خرید پایین توضیحات

فرمت فایل word  و قابل ویرایش و پرینت

تعداد صفحات: 18

بانکداری الکترونیک:

امروزه اکثر کشورهای جهان به استفاده از بانکداری لکترونیک ترغیب گردیده‌اند. از نیمه اول دهه 1990 استفاده از مبادله الکترونیکی داده‌ها، سالانه 23 درصد رشد داشته و طبق برآوردها تا سال 2000 این رشد به 36 درصد رسیده است. استفاده از ابزارهای پرداخت الکترونیک در جهان بسیار رونق یافته و رشد استفاده از دستگاههای خودپرداز، تلفن و بانکداری اینترنتی به ترتیب، 25، 260 و 350 درصد می‌باشد. در کنار آن استفاده از شعب برای انجام مبادلات بانکی در بانکهای آمریکایی و غیر آمریکایی رو به کاهش می‌باشد که مبین روند نزولی استفاده از بانکداری سنتی است. این در حالیست که که ایران در زمینه تجارت الکترونیک و درنتیجه بانکداری الکترونیک در بین 60 کشور جهان در رتبه 58 قرار دارد. مطابق برآورد هزینه تهیه اسناد کاغذی برای معاملاتی به ارزش 2 تریلیون دلار به حدود 140 میلیارد دلار بالغ می‌گردد که این خود نزدیک به 7 درصد ارزش کالاهای مبادله شده می‌باشد در صورتیکه می‌توان اینگونه هزینه‌ها را با کاربرد فن‌‌آوری مبادله الکترونیکی داده‌ها و منابع کاهش داد. کاربرد فناوری اطلاعات یکی از راههای بسیار مهم بوده که شرکتهای خدمات مالی برای کنترل هزینه‌هایشان روی آن تحقیقات و سرمایه گذاری نموده‌اند. شایان ذکر است که صادرات جهانی محصولات تکنولوژی اطلاعاتی سالانه به رقمی بیش از 500 میلیارد دلار بالغ گشته که بیش از صادرات جهانی محصولات کشاورزی است. بطور مثال سهم فن آوری اطلاعات در رشد اقتصادی آمریکا از سال 1996 تا 1999 بیش از 20 درصد بوده است. با بکارگیری فناوری اطلاعات، رشد سیستمهای گرانقیمت کاغذی برای نقل و انتقال پول بوسیله سیستم‌های کامپیوتری پرداخت پول ( همانند سیستم تصفیه بانکی اتوماتیک، و توسعه سیستمهای POS) کاهش داده شده است. شرکتهای جدید، امروزه خدمات شخصی بانکی را بدون نیاز به داشتن شبکه‌ای از شعب بانکی ارائه می‌کنند. برای نمونه، توسعه خدمات بانکداری خانگی در اوایل دهه 1980 برای اولین بار به منظور ارائه خدمات مالی توسط بانک اسکاتلندی BACS بکار گرفته شد. نوآوری‌های تازه در زمینه کارتهای اعتباری و سیستم‌های P.O.S این امکان را ایجاد می‌کند که مشتریان بانک از حساب جاریشان بدون هیچگونه نیازی به حمل دسته چک، پرداختهای خود را بابت کالاها و خدمات انجام دهند. یکی از جدیدترین این ابداعات «ماندکس»، کارت پلاستیکی با یک میکروچیپ است که پول الکترونیکی را در خود ذخیره نموده و این قابلیت را دارد که از طریق تلفن هم به بانک متصل شود. اگر این پول الکترونیکی جدید با موفقیت همراه شود می‌تواند یک قدم بسوی جامعه بدون پول باشد. اگر تا دیروز ساعات کار بانک، تعداد و محل استقرار شعب، عوامل اصلی جذب نقدینگی و افزایش درآمد برای بانک محسوب می‌شد، امروزه با ارائه خدمات الکترونیک این عوامل کم‌کم به دست فراموشی سپرده شده‌اند. با اجرای بانکداری الکترونیک خدمات ارائه شده از سوی بانکها افزایش می‌یابد. براساس برآوردهای «آنکتاد»‌ (کنفرانس توسعه و تجارت سازمان ملل)‌ مبادلات تجاری از طریق

تحقیق درمورد بررسی عملکرد عملیات بانکداری بدون‌ربا 21 ص

اختصاصی از حامی فایل تحقیق درمورد بررسی عملکرد عملیات بانکداری بدون‌ربا 21 ص دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

لینک دانلود و خرید پایین توضیحات

فرمت فایل word  و قابل ویرایش و پرینت

تعداد صفحات: 24

«بررسی عملکرد عملیات بانکداری بدون‌ربا»

(هزینه‌یابی عقد قرض‌الحسنه و کارسنجی آن در بانک کشاورزی استان مرکزی)

1- مقدمه

در قانون عملیات بانکی بدون‌ربا که از ابتدای سال 1363 در کشور به مورد اجرا گذاشته شد، جایگاه بانک به عنوان مؤسسه‌ای پولی یا مالی تعریف نشده است، اما با مطالعه اهداف و وظایفی که برای آن شمرده شده، پی می‌بریم که قانونگذار، بانک را مؤسسه‌ای جامع می‌پندارد که همه فعالیت‌های مربوط به مؤسسات پولی و مالی را انجام می‌دهد. در حال حاضر انواع سپرده‌ها در نظام بانکداری ایران به سه دسته تقسیم می‌شوند؛ سپرده قرض‌الحسنه جاری، سپرده قرض‌الحسنه پس‌انداز و سپرده سرمایه‌گذاری مدت‌دار.

سپرده قرض‌الحسنه جاری از جهت ماهیت حقوقی و نحوه عملکرد مانند سپرده دیداری در بانک‌های سنتی است. سپرده پس‌انداز از سپرده‌های رایج نظام بانکی ربوی است و ویژگی آن این است که اشخاص حقیقی و گاه حقوقی، وجوه مازاد بر هزینه‌های جاری خود را برای مدت نامعین به چنین حسابی واریز کرده و در قبال آن دفترچه پس‌انداز دریافت می‌کنند تا به هنگام نیاز وجوه مذکور را دریافت کنند. در بانک‌های سنتی عموماً به اینگونه سپرده‌ها بهره تعلق می‌گیرد. در بانکداری بدون‌ربا پرداخت بهره ممنوع است، لیکن برای تشویق سپرده‌گذاران، اولویت‌ها، امتیازات و جوایزی در نظر می‌گیرند.

ماهیت سپرده قرض‌الحسنه جاری و قرض‌الحسنه پس‌انداز، عقد قرض است و مطابق مفاد عقد قرض مالکیت وجوه به بانک منتقل می‌شود. این انتقال مالکیت، اختیاراتی را برای بانک به وجود می‌آورد که آثارش در تخصیص این منابع ظاهر می‌شود؛ به این ترتیب که بانک‌ها با لحاظ کردن ذخایر قانونی و احتیاطی، بخشی از این وجوه را به اعطای وام قرض‌الحسنه اختصاص داده، بخش دیگر را از طریق سایر عقود بانکی به کار گرفته و کسب سود می‌کنند. قانون و دستورالعمل‌های عملیات بانکی بدون‌ربا نیز تلویحاً این موضوع را پذیرفته‌اند، به طوری که بانک‌ها مطابق دستورالعمل‌های اجرایی قانون عملیات بانکی بدون‌ربا مجاز شده‌اند حداکثر ده درصد از کل تسهیلات اعطایی سالانه خود را در قالب قرض‌الحسنه پرداخت نمایند، مشروط به این که از جمع کل سپرده‌های پس‌انداز قرض‌الحسنه تجاوز ننماید.

در رابطه با سپرده سرمایه‌گذاری مدت‌دار، مطابق قانون عملیات بانکداری بدون‌ربا ماهیت عقد در این گونه حساب‌ها وکالت است؛ لذا این منابع به ملکیت بانک در نمی‌آید و از این رو بانک‌ها ملزمند به عنوان وکیل سپرده‌گذاران عمل نموده و سپرده‌های این حساب را در قالب عقود اسلامی به گونه‌ای به‌کار گیرند که بیشترین منافع را برای موکلین خود حاصل نمایند. سود حاصله از محل این منابع با رعایت سهم بانک پس از کسر هزینه‌ها و حق‌الوکاله بین صاحبان این گونه سپرده تقسیم می شود.

طبق ماده 16 آیین‌نامه فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون‌ربا، وام قرض‌الحسنه در موارد زیر پرداخت می‌گردد:

الف: تامین وسائل و ابزار و سایر امکانات لازم برای ایجاد کار جهت کسانی که فاقد این گونه امکانات می‌باشند در شکل تعاونی.

ب: کمک به امر افزایش تولید با تاکید بر تولیدات کشاورزی، دامی و صنعتی.

ج: رفع احتیاجات ضروری.

اعطای قرض‌الحسنه در خصوص بند الف، طبق ماده 2 دستورالعمل اجرایی، به شرکت‌های تعاونی تولیدی و خدماتی به منظور ایجاد کار اختصاص می‌یابد.

اعطای قرض‌الحسنه مذکور در بند ب، به کارگاه‌ها و واحدهای تولیدی متعلق به اشخاص

تحلیل عمل به نظریه اقتصادی قراردادها در بانکداری اسلامی

اختصاصی از حامی فایل تحلیل عمل به نظریه اقتصادی قراردادها در بانکداری اسلامی دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

تحلیل عمل به نظریه اقتصادی قراردادها در بانکداری اسلامی

چکیده
از ابتدای سال 1363 که عملیات بانکداری بدون ربا شروع به کار کرد موافقان و مخالفانی را به صورت علمی و عملی به همراه داشت. پس از آن تاکنون عملیات بانکی به دنبال برقراری قوانین اسلامی در بانکها و به کار بردن آنهاست. هر چند بانکها براساس عقود اسلامی قرارداد با مشتریان منعقد میکنند اما این سوال مطرح است: چرا، با توجه به اینکه قراردادها در بانکداری اسلامی ایران بر اساس عقود اسلامی بسته میشوند به هدف مورد نظر اسلام دست پیدا نشده است؟

برای بررسی سوال اساسی تحقیق ابتدا به بررسی مولفههای کارایی قراردادها با توجه به نظریه اقتصادی قراردادها در ارتباط با حقوق قراردادها در اقتصاد پرداخته و ویژگیهای کارایی بخش بیان میشوند، سپس به ویژگیهای قراردادهای اسلامی(عقود اسلامی) پرداخته و ارائه می‌شوند. در مرحله بعد عقود اسلامی با توجه به ویژگیهای ذکر شده بررسی میشوند که آیا دارای آن ویژگیهای کارایی بخش هستند یا خیر؟ سپس قراردادهای فعلی بانکها که با عناوین عقود اسلامی هستد از لحاظ ویژگیهای کارایی در نظریه اقتصادی قراردادهاو ویژگیهای کارایی عقود اسلامی مورد بررسی قرار میگیرند. یکی دیگر از مواردی که قراردادهای فعلی بین بانک و مشتری براساس آن بررسی میشوند، اصول حاکم بر اقتصاد اسلامی است که ابتدا به شرح کامل آن پرداخته و سپس قراردادها در فصل چهارم براساس آنها همراه با سایر جداول کارایی بررسی میشوند. سپس پرسشنامهای براساس ویژگیهای کارایی قراردادها و ویژگیهای کارایی عقود اسلامی طرح میشود و به جامعه داده میشود تا واقعیت عمل و یا عدم عمل به قراردادها بر اساس کارایی آنها به دست آید. در این راستا از پرسشنامهها وتجزیه وتحلیل دادههای پرسشنامه بر اساس نرم افزار اکسل و spss برای رسیدن به فرضیهها و اهداف استفاده خواهد شد.
نتایج به دست آمده این نتیجه کلی را نشان میدهند که عقود اسلامی با توجه به شرایطی که باید حاکم بر بانکداری اسلامی باشد، در کشور ما اجرا نمیشوند. بانک و مشتری اعمالی را انجام میدهند که منجر به غیر اسلامی شدن قراردادهایشان میشود و همین باعث خروج قراردادها از محدوده عقود اسلامی میشود.

فهرست مطالب
عنوان صفحه
فصل اول: کلیات تحقیق
1-1 مقدمه 1
1-2 تعریف مسأله: 1
1-3 سابقه و پیشینه تحقیق: 4
1-4 ضرورت انجام تحقیق: 4
1-5 بیان سؤال‌های تحقیق: 5
1-6 فرضیه‌ها: 6
1-7 اهداف: 6
1-8 تعاریف مفاهیم و واژه ها 6
فصل دوم: ادبیات تحقیق
مقدمه 7
2-1حقوق قراردادها 8
2-1-1 نظریه چانه زنی : مقدمه ای برقراردادها 9
2-1-2 نظریه اقتصادی قرارداد 10
2-2قراردادها در اقتصاد اسلامی 18
2-2-1 اقسام قرارداد 19
2-2-2 شرایط قرارداد 19
2-2-3 قرارداد (عقد) 20
2-2-4 موضوع قرارداد 20
2-2-5 تعهدات طرفین قرارداد 21
2-2-6 انواع قراردادها: 21
2-2-6-1 بیع(لازم) 21
2-2-6-2 انواع بیع 23
2-2-6-2مضاربه (جایز) 27
2-2-6-3 قرارداد قرض(لازم) 28
2-2-6-4 جعاله (جایز) 29
2-2-6-5 شرکت (جایز) 31
2-2-6-8 مزارعه 35
2-2-6-9 مساقات 36
2-2-7 شرایط ضمن قرارداد 37
2-3بانکداری اسلامی 40
2-3-1 نظام بانکداری مبتنی بر بهره (بانکداری متعارف) 40
2-3-2 انواع سپرده در بانکدارى بدون ربا 41
2-3-3 اثرات جایگزینى بانکداری بدون ربا به جای بانکداری متعارف(ربوی) 44
2-5-3-1کاهش هزینه‏هاى تولید 44
2-3-3-2 افزایش سرمایه‏گذارى 45
2-3-3-3 افزایش تولید و عرضه کل 47
2-3-3-5 بالا رفتن سطح اشتغال 47
2-3-3-5 کاهش سطح عمومى قیمت‏ها 47
2-3-3-6 عادلانه‏تر شدن توزیع درآمد 49
2-3-3-7 ثبات بیش‏تر اقتصادى 49
2-3-3-8 بالا رفتن سطح عمومى رفاه 50
2-3-3-9 همسویى منافع 50
2-3-3-10تطابق با عدل و قسط 50
2-3-3-11 ارزش یافتن نیروى انسانى 51
2-4 اصول حاکم بر بانکداری اسلامی 52
2-4-1 نفی غرر 53
2-4-2 اصل لزوم در عقود 54
2-4-3 نفی اکل مال به باطل 55
2-4-4 نفی ضرر 57
2-4-5 اصل العقود تابعه للقصود 58
2-4-6اصل ثبات مالکیت یا اصل تبعیت نما از اصل 58
2-4-7 مکاسب محرمه 59
2-4-8 ریسک و بازده 60
2-4-9 نفی اتلاف 61
2-4-10 نفی ربا 62
2-4-11 نفی حیله برای فرار از احکام شرعی 63
فصل سوم: روش تحقیق
3-1مقدمه 67
3-2روش تحقیق 67
3-2-1روش تحقیق 68
3-3جامعه آماری 69
3-3-1 جامعه آماری: 69
3-4 نمونه آماری 69
3-4-1 نمونه آماری تحقیق 69
3-5 متغیر 70
3-6 ابزار جمع آوری اطلاعات 70
3-7 روایی و پایایی پرسشنامه 71
3-8 روشهای تجزیه و تحلیل داده‌ها 72
فصل چهارم: تجزیه و تحلیل داده ها
4-1 مقدمه 74
4-2 بخش اول (تحلیل تئوری یافتهها) 74
4-3 جدول کارایی قراردادها برای اصل متن عقود اسلامی: 75
4-4 جدول شروط کارایی قراردادهای بانکی از نظر اسلام: 75
4-5 جدول سنجش رعایت یا عدم رعایت اصول حاکم بر اقتصاد اسلامی در قراردادهای بانکی: 75
4-6 جدول کارایی برای قراردادهای بانکی: 76
4-7شرایط کارایی قراردادها از نظر اسلام 76
4-8 اصول حاکم بر بانکداری اسلامی 77
4-9 اصول کارایی قراردادها 78
4-10شرایط کارایی قراردادها از نظر اسلام 79
4-11 اصول حاکم بر بانکداری اسلامی 80
4-12 اصول کارایی قراردادها 80
4-11غربالگری دادهها 139
4-12توصیف آماری ویژگیهای جمعیتشناختی شرکت کنندگان 139
4-13توصیف آماری متغیرهای پژوهش 142
منبع: محقق 144
4-14بررسی فرضیات پژوهش 144
4-14-1 فرضیه اول 144
منبع: محقق 145
4-14-2 فرضیه دوم 146
منبع: محقق 147
4-14-3فرضیه سوم 148
منبع: محقق 149
فصل پنجم: نتیجه گیری
5-1مقدمه 150
5-2 یافته های پ‍ژوهش 150
5-2-1 یافته های پ‍ژوهش در سوال اول 151
5-2-2 یافته های پ‍ژوهش در سوال دوم 151
5-2-3 یافته های پ‍ژوهش در سوال سوم 151
5-3 بحث 152
5-4 پیشنهادات 153
5-5 محدودیت‌های‌‌پژوهش 156
5-5-1 محدودیتهای خارج از اختیار محقق 157
5-5-2 محدودیتهای در اختیار محقق 157
منابع 158
ضمائم 162

فهرست جداول
عنوان صفحه
جدول2-1عقلانیت،هزینه مبادله،و دکترین های تنظیمی حقوق قراردادها 16
جدول2-2اصول کارایی قراردادها 17
جدول 2-3شرایط قراردادهای اسلامی 39
جدول 2-4اصول حاکم بر بانکداری اسلامی 66
جدول 3-1 انطباق سؤالات پرسشنامه با فرضیات پژوهش 70
جدول 3-2 مقیاس پنج درجه ای لیکرت 71
جدول 3-3 محاسبه آلفای کرونباخ 72
جدول 4-1 عقد مضاربه 84
جدول4-2 قرارداد مضاربه 88
جدول4-3 قرارداد مضاربه 90
جدول4-4 قرارداد مضاربه 92
جدول 4-5 عقد قرضالحسنه 95
جدول 4-6 قرارداد قرضالحسنه 97
جدول4-7عقد قرضالحسنه 98
جدول 4-8 قرارداد قرضالحسنه 99
جدول 4-9 عقد شرکت 101
جدول 4-10 قرارداد مشارکت مدنی 105
جدول 4-11 قرارداد مشارکت مدنی 107
جدول 4-12 قرارداد مشارکت مدنی 109
جدول 4-13 عقد بیع 112
جدول 4-14 قرارداد بیع 114
جدول 4-15 قرارداد بیع سلف 116
جدول 4-16 قرارداد بیع سلف 118
جدول 4-17 قرارداد فروش اقساطی 121
جدول 4-18 فروش اقساطی 122
جدول 4-19 قرارداد فروش اقساطی 123
جدول 4-20 عقد جعاله 126
جدول 4-21 قرارداد جعاله 129
جدول 4-22 قرارداد جعاله 131
جدول 4-23 قرارداد جعاله 133
جدول4-24 عقد مساقات 136
جدول4-25عقد مزارعه 138
جدول 4-26آمارههای توصیفی سن شرکت کنندگان 139
جدول 4-27 اطلاعات مربوط به هرگویه 142
جدول 4-28نتایج حاصل از برآورد سوال اول 145
جدول 4-29نتایج حاصل از برآورد سوال دوم 147
جدول 4-30 نتایج حاصل از برآورد سوال سوم 148

فهرست نمودارها
عنوان صفحه
نمودار 4-1 تحصیلات شرکت کنندگان 140
نمودار 4-2 درصد فراوانی مشاغل شرکت کنندگان 140
نمودار 4-3 درصد فراوانی جنسیت شرکت کنندگان 141

فصل اول
کلیات تحقیق

1-1 مقدمه
قراردادها بین بانک ومشتری در هر اقتصاد بیانگر نحوه ارتباط عملی و اجرایی بین آنها است. هرکدام از طرفین قرارداد اگر از قرارداد تخلف نمودند طبق حقوق قراردادها با آنها برخورد میشود. در نظاماقتصادی اسلام قراردادها تحت عنوان عقود،تعاملات اقتصادی میان مردم را ساماندهی میکنند. در نظام بانکداری نیز به عنوان یک زیر نظام اقتصادی اسلام عملیات بانکداری و مالی باید بدون بهره صورت گیرد، اسلام روشهایی را برای جایگزین کردن بهره و نهادهای اقتصادی مبتنی بر آن پیشنهاد می کند، روشهایی که از آن جمله می‌توان به عقود اسلامی به عنوان ابزاری کارآمد اشاره کرد. در ادامه به بحث در مورد بخشهای انجام شده در تحقیق پرداخته میشود تا خلاصه کار انجام شده به دست آید.

1-2 تعریف مسأله:
انسانها از دیر باز برای جلوگیری از هر گونه نزاع و اختلاف در امور اجتماعی و به خصوص در فعالیتهای اقتصادی، به انعقاد قرارداد پرداخته اند .
قرارداد: قرارداد یا عقد تعهدی است بین دو نفر که در آن به توافق رسیده اند(مهدی کرمی و پورمند،1378،88).
در شریعت اسلامی بسیاری از این قراردادها تأیید یا تصحیح شده و پایبندی به آنها لازم شمرده شده است و در فقه اسلامی قراردادهای مشروع و قانونی بررسی شده است(مهدی کرمی و پورمند،1378،88).
قراردادها بین بانک ومشتری در هر اقتصاد بیانگر نحوه ارتباط عملی و اجرایی بین آنها است. هرکدام از طرفین قرارداد اگر از قرارداد تخلف نمودند طبق حقوق قراردادها با آنها برخورد میشود. در سیستم بانکداری اسلامی عملیات بانکداری و مالی باید بدون بهره صورت گیرد، اسلام روشهایی را برای جایگزین کردن بهره (جایی که ربا باشد در غیر این صورت باید کاملا حذف شود) و نهادهای اقتصادی مبتنی بر آن پیشنهاد می کند، که از آن جمله می توان به عقود اسلامی به عنوان ابزاری کارآمد اشاره کرد.
تا سال 1362 نظام  بانکی ایران براساس بانکداری متعارف بود، از یک طرف وجوه مازاد افراد حقیقی و حقوقی را در قالب انواع  سپرده های جاری، پس انداز و مدت دار جذب می کرد و از طرف دیگر به متقاضیان وجوه، وام و اعتبارات کوتاه مدت، میان مدت و بلند مدت می داد، غیر از سپرده جاری که به طور معمول بهره نداشت، بقیه معاملات بانک همراه با بهره بود، بانک از متقاضیان وام واعتبار، بهره می گرفت و به سپرده گذاران پس انداز مدت دار بهره می پرداخت، تفاوت بهره دریافتی و بهره پرداختی، سود بانک را تشکیل می داد.
از ابتدای سال 1363 که عملیات بانکداری بدون ربا شروع به کار کرد موافقان و مخالفانی را به صورت علمی و عملی به همراه داشت. پس از آن تاکنون عملیات بانکی به دنبال برقراری قوانین اسلامی در بانکها و به کار بردن آنهاست. و تاکنون هر چند بانکها براساس عقود اسلامی قرارداد با مشتریان منعقد میکنند اما این سوال مطرح است: چرا، با توجه به اینکه قراردادها در بانکداری اسلامی ایران بر اساس عقود اسلامی بسته میشوند به هدف مورد نظر اسلام دست پیدا نشده است؟
برای بررسی سوال اساسی تحقیق ابتدا به بررسی مولفههای کارایی قراردادها با توجه به نظریه اقتصادی قراردادها در ارتباط با حقوق قراردادها در اقتصاد پرداخته و ویژگیهای کارایی بخش بیان میشوند، سپس به ویژگیهای قراردادهای اسلامی(عقود اسلامی) پرداخته و ارائه میشوند. در مرحله بعد عقود اسلامی با توجه به ویژگیهای ذکر شده بررسی میشوند که آیا دارای آن ویژگیهای کارایی بخش هستند یا خیر؟ سپس قراردادهای فعلی و موجود بانکها که با عناوین عقود اسلامی هستد از لحاظ ویژگیهای کارایی در نظریه اقتصادی قراردادها و ویژگیهای کارایی عقود اسلامی مورد بررسی قرار میگیرند.
یکی دیگر از مواردی که قراردادهای فعلی بین بانک و مشتری براساس آن بررسی می‌شوند، اصول حاکم بر اقتصاد اسلامی است که ابتدا به شرح کامل آن پرداخته و سپس قراردادها در فصل چهارم براساس آنها همراه با سایر جداول کارایی بررسی میشوند. یکی از مراحل مهم تحقیق طراحی پرسشنامهای براساس ویژگیهای کارایی قراردادها و ویژگیهای کارایی عقود اسلامی است که به نمونهای از جامعه داده میشود تا واقعیت عمل و یا عدم عمل به قراردادها بر اساس کارایی آنها به دست آید.
دراینتحقیق وضعیت موجود و واقعی آنچه در مورد حقوق قراردادها و اجرای قراردادها اعم از اجرای دقیق عقود، صوری بودن برخی اعمال بانکها و مشتریانشان و اجرا نکردن برخی مواد عقود و ... بررسی میشود. این امر با تحقیق از مشتریان و مستندات موجود در مورد بانکداری اسلامی بااستفاده از روش پرسشنامهای صورت میگیرد. وضعیت مطلوب قراردادها در بانکداری اسلامی همان عمل به عقود اسلامی است که خصوصیات این عقود از مستنداتی مانند قرآن، احادیث و روایات توسط فقها و اندیشمندان اقتصاد اسلامی استخراج شده است و هیچگونه عمل صوری در آنها وارد نمیشود. واین قراردادها شامل مجموعهای از احکام، مقررات و حقوق قراردادهای اقتصادی و بازرگانی است.
معیار مطلوب بودن قراردادها ویژگیهای خاص عقود اسلامی و مبانی اسلام میباشد. معیار مورد سنجش در پرسشنامه کارایی قراردادها براساس حقوق قراردادها، شروط کارایی از نظر اقتصاد اسلامی و اصول حاکم بر بانکداری اسلامی میباشد، در تحقیق رعایت و عدم رعایت عمل به عقود اسلامی تنها از منظر بانکداری اسلامی بررسی نمیشود بلکه سوالاتی که در پرسشنامه طرح میگردد طرفین قراردادیعنی مشتری و بانک را هدف قرار میدهد.نمی‌توان در نرسیدن به اهداف بانکداری اسلامی تنها بانک را مقصردانست، چرا که مشتریان هم به برخی از اصول اخلاق اسلامی پایبند نیستند. در این راستا از پرسشنامهها وتجزیه وتحلیل دادههای پرسشنامه برای رسیدن به فرضیهها و اهداف استفاده شده است.